64% des Français estiment qu’ils n’auront pas des ressources suffisantes pour vivre correctement leur retraite*. Pour les dirigeants, le maintien du niveau de vie passe par une épargne volontaire. Le PER individuel répond parfaitement à cet objectif de complément de revenus. Stéphanie Vulson, chargée d’affaires Harmonie Mutuelle en Normandie, fait le point sur ses nombreux atouts.
« Quand on parle de protection sociale avec nos clients dirigeants, notre rôle est de leur faire prendre conscience que le taux de remplacement de leurs derniers revenus d’activité avoisinera seulement 30 à 50 % : nous les aidons à se projeter dans l’avenir » explique l’experte.
A votre rythme
En 2019, la loi PACTE a redéfini les produits d’épargne retraite pour les rendre plus accessibles et attractifs pour les particuliers et les professionnels. Pour les entrepreneurs, la création du PER individuel (PERIN) a largement amélioré les anciens dispositifs de type loi Madelin, article 83, PERP… « Ce placement retraite est beaucoup plus souple que les précédents » se réjouit Stéphanie Vulson. « Il n’y a plus d’obligation de définir à l’avance le montant de ses versements et de s’y tenir » explique-t-elle. « C’est très adapté à la situation des dirigeants, dont les revenus fluctuent d’une année à l’autre, car ils peuvent faire un versement libre en fin d’année (300 € minimum), quand ils ont une vision claire de leurs bénéfices ou revenus annuels. » Les versements mensuels programmés (30 € minimum), peuvent aussi être modifiés ou suspendus à tout moment. Cette épargne n’est soumise à aucun plafond.
Une fiscalité très avantageuse
Le PERIN séduit aussi pour son avantage fiscal qui permet de diminuer ses impôts tout en épargnant pour sa retraite. En déduisant les sommes versées de son revenu ou de son bénéfice professionnel imposable (dans la limite d’un plafond établi) « un épargnant dans la tranche marginale d’imposition de 30 %, qui effectue un versement de 1 000 €, ne dépensera réellement que 700 € grâce à une réduction d’impôt de 300 € » calcule l’experte.
Autre évolution majeure : au moment de liquider sa retraite, l’épargnant est libre d’opter pour le versement de son épargne en capital ou en rente viagère, voire de combiner les deux. « C’est idéal pour agir en fonction de sa situation personnelle et de ses besoins réels à ce moment-là » précise Stéphanie Vulson. Par sécurité, face aux aléas de la vie, le PERIN prévoit également six cas de déblocages anticipés, dont l’achat de sa résidence principale(1) ce qui est nouveau. Et en cas de décès avant la liquidation, les bénéficiaires désignés perçoivent l’intégralité des sommes déjà versées(2).
Pourquoi préférer un PERIN d’assurance ?
Transférer ses anciens produits retraite sur un contrat PERIN est très simple, puisque l’assureur ou la banque s’occupe de tout. « Chez Harmonie Mutuelle, nous sommes spécialisés dans la protection sociale des entrepreneurs. Pour sécuriser son épargne, notre PERIN assuranciel bénéficie de la fiscalité avantageuse de l’assurance vie(3) contrairement aux PERIN bancaires soumis à l’imposition des successions. » Accessible à tous, le PERIN suit l’épargnant tout au long de sa carrière, même s’il passe de dirigeant à salarié… « Une excellente raison de commencer à épargner pour sa retraite le plus tôt possible » conseille l’experte.
Jusqu’au 31/01/2024, jusqu'à 500€ offerts pour l’ouverture d'un PER Individuel ! Contactez votre chargé d’affaires Harmonie Mutuelle en Normandie pour en savoir plus au 0 805 500 019.
* Le Cercle des Epargnants - février 2023 « Les Français, l’épargne et la retraite ».
(1) Moyennant une réintégration des sommes versées dans la déclaration de revenus si les versements volontaires avaient fait l'objet d'une déduction sur l'impôt.
(2) Une option Garantie Plancher peut être souscrite en plus à l’adhésion. Elle assure que la totalité des versements bruts de frais est garantie en cas de perte en capital. En cas de décès prématuré en phase de constitution de l'épargne, le(s) bénéficiaire(s) recevra à minima l’ensemble de l’épargne constituée (dans la limite de 100 000 €. Résiliable à tout moment. Cessation automatique à l’issue du 75e anniversaire de l’adhérent).
(3) jusqu’à152 500€ transmissibles sans droits de succession par bénéficiaire.
